2024年东莞农商银行：营收降、不良升，资产质量稳定性待察，剖析东莞农商银行2024年报：不良率上升，盈利遇挑战

东莞农商银行2024年的年报展开，详细介绍了该行在营收、利润、资产、贷款、不良贷款率、拨备覆盖率、经营效益等多方面的表现，深入分析了各项指标变化的原因及影响。

在3月28日晚间，东莞农商银行正式对外发布了最新的年报。年报数据显示，2024年该行的经营情况呈现出复杂的态势。从营收和利润指标来看，整体表现并不乐观。2024年总营收为123.12亿元，与上一年相比，减少了7.15%；税前利润为41亿元，同比下降幅度达到了20.62%；净利润为48亿元，同比下降9.08%；归属于本行股东的净利润46亿元，同比下降10.40%。不过，每股净资产为8.64元，同比实现了8.97%的增长。

尽管营业收入和净利润出现了下降，但东莞农商银行在资产规模方面有一定的增长。截至2024年末，东莞农商银行集团资产总额达到了7459.04亿元，各项存款余额为5202.48亿元，各项贷款余额为3810.45亿元。这表明该行在资产扩张方面仍有一定的动力和成效。

然而，在资产质量方面，该行面临着不小的挑战。2024年不良贷款率为1.84%，相较于2023年的1.23%有所上升；拨备覆盖率为207.72%，较2023年的308.30%显著下降。不良贷款率的上升和拨备覆盖率的显著下降，清晰地意味着银行在控制不良贷款和风险抵补方面遭遇了难题。虽然拨贷比略有上升，达到了3.82%，但整体资产质量的稳定性仍有待进一步观察。

在流动性和资本充足率方面，银行呈现出不同的态势。银行存款相对于贷款的比例有所增加，这使得流动性状况有所改善。2024年存贷比为73.27%，较2023年的72.94%有所上升。资本充足率、一级资本充足率分别为16.54%和14.37%，资本充足率指标略有下降，但仍处于合理水平，这说明银行在资本层面有一定的抗风险能力。

经营效益方面，报告期内，集团实现税前利润41.04亿元，实现净利润48.61亿元，ROA（资产收益率）、ROE（净资产收益率）分别为0.67%、8.10%。从生息资产和付息负债的情况来看，集团生息资产平均收益率为3.23%，同比下降0.41个百分点。这主要有两个原因，一是贷款利息率受LPR（贷款市场报价利率）下行走低，二是市场利率下行导致债券投资收益率下降。付息负债平均成本率1.93%，同比下降0.09个百分点，主要是因为集团实施了多项成本管控措施以及市场利率下行。

在收入结构方面，利息净收入和非利息净收入呈现出不同的变化趋势。利息净收入2024年为91.74亿元，较2023年减少了13.222%。非利息净收入2024年为31.38亿元，较2023年增长了16.73%。尽管在非利息收入方面有所增长，但这一增长幅度不足以抵消营业收入和利息净收入的减少。

具体分析金融投资利息收入，为64.54亿元，较上年同期增加了1.88亿元，增幅为3%，主要原因是投资规模增长。大部分来自投资债券的利息收入，分别占利息收入总额的29.44%及27.15%。非利息净收入实现了整体增长，主要得益于交易净收入的显著增加。交易净收入2024年为18.48亿元，较2023年增幅达70.87%。然而，手续费及佣金净收入的显著下降对总收入产生了负面影响，手续费及佣金净收入4.57亿元，同比减少2.56亿元，主要是根据市场环境变化，调整保险代销费率、理财产品费率。

从存款结构上看，呈现出多样化的特点。个人存款占比60.45%，存款余额较上年末增加235.36亿元，增幅8.09%；公司存款占比37.79%，存款余额较上年末增加99.16亿元，增幅5.31%。从期限结构看，活期存款占比39.51%，较上年末下降3.4个百分点；定期存款占比58.73%，较上年末上升3.58个百分点。

本文对东莞农商银行2024年年报进行了全面分析。该行在资产规模上有所增长，但营收和利润出现下滑，资产质量面临挑战，非利息收入虽有增长但难抵整体收入减少。同时，存款结构和期限结构也发生了一定变化。总体而言，东莞农商银行在2024年面临着经营效益和资产质量的双重考验，未来需要进一步优化业务结构，加强风险管理，以提升整体竞争力和稳定性。